Как ИП на УСН заполнить строки 140-143 в декларации, если страховые взносы уплачивались не по кварталам?

Comments

• Добрый день! 
  

  Цитата: как правильно указать строки 140-143, если уплата была не по кварталам?

  Поясните, пожалуйста, какую именно форму Вы заполняете и что именно уплачивали "не по кварталам", чтобы модератор мог добавить эту информацию в заголовок темы.
• Речь про оплату страховых взносов, декларация за 2022 г - раздел 2.1.1. Оплата была не равномерной.
• Добрый день!

  Цитата: Подскажите, пожалуйста, как правильно указать строки 140-143, если уплата была не по кварталам?в мае 2022 г - 10803 рв декабре 2022 г - 32 408 рТак и разбить:1 кв - 0 рполугодие - 10 803 р9 месяцев - 10 803 рза налоговый период - 43 211 р ?

   Давайте почитаем Приказ ФНС России от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@:
  
  

  Цитата:5.11. По строкам 140 - 143 указываетсянарастающим итогомсумма страховых взносов, расходов по выплате работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования, предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Кодекса, уменьшающая сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период.

  140: -
  141: 10803
  142: 10803
  143: 43211
  
  

  Цитата: Если так, то где 0 - писать прочерк или ноль?

  В Порядке заполнения декларации написано:
  

  Цитата:1.6. В случае отсутствия какого-либо показателя во всех знакоместах соответствующего поля проставляется прочерк. Прочерк представляет собой прямую линию, проведенную посередине знакомест по всей длине поля.
• Большое спасибо! Еще вопрос - 1% свыше 300 000 р также указывать в эти строки, если он был уплачен в июне 2022г за 2021г ?
  
  Подскажите, пожалуйста, могу я здесь задать вопрос в продолжении темы заполнении декларации или надо новую создать? Сомневаюсь в правильности суммы, которая получается к доплате, после зачета страховых взносов.
• Добрый день!
  

  Цитата: Подскажите, пожалуйста, могу я здесь задать вопрос в продолжении темы заполнении декларации или надо новую создать? Сомневаюсь в правильности суммы, которая получается к доплате, после зачета страховых взносов.

  Можете продолжать обсуждать этот вопрос здесь, в этой теме.
• Nataly S, Подскажите, пожалуйста, в правильности заполнения декларации. А именно суммы, которая получается к доплате, после зачета страховых взносов.
  
  Раздел 1.1
  Строки
  130: 9 968 р
  131: 37 734 р
  132: 77 466 р
  133: 136 771 р
   
  140: 0 р
  141: 15 260 р (взнос ОПС, ОМС 10 803 р+ взнос свыше 300 000 р 4457 р-был оплачен в июне 2022 г за 2021 г)
  142: 15 260 р
  143: 47 668 р
   
  20: 9 968 р
  40: 12 506 р
  70: 39 732 р
  100: 16 094 р
  Если уменьшать налог на взносы, то д.б. 136 771-47 668 р = 89 103 р, а получается к доплате иная сумма.
  
  Юлия, доброе утро! Подскажите, пожалуйста, могу я создать новую тему с крайним вопросом по декларации, а то никто не отвечает 🙁?
• Добрый день! 
  

  Цитата: Подскажите, пожалуйста, могу я создать новую тему с крайним вопросом по декларации, а то никто не отвечает 🙁?

  Новую тему с таким же вопросом создавать не нужно. Клонирование вопросов запрещено правилами форума. 
  Ответы даются в течение трёх рабочих дней с момента размещения вопроса. Это оговаривается в правилах форума. Если Вы не получите ответа в течение трёх рабочих дней, пришлите любому модератору личное сообщение со ссылкой на эту тему, и он отошлёт Ваш вопрос нашему штатному эксперту.
• Юлия, хорошо 👍 спасибо 🙂
• Цитата: Подскажите, пожалуйста, в правильности заполнения декларации. А именно суммы, которая получается к доплате, после зачета страховых взносов.Раздел 1.1Строки130: 9 968 р131: 37 734 р132: 77 466 р133: 136 771 р140: 0 р141: 15 260 р (взнос ОПС, ОМС 10 803 р+ взнос свыше 300 000 р 4457 р-был оплачен в июне 2022 г за 2021 г)142: 15 260 р143: 47 668 р20: 9 968 р40: 12 506 р70: 39 732 р100: 16 094 рЕсли уменьшать налог на взносы, то д.б. 136 771-47 668 р = 89 103 р, а получается к доплате иная сумма.

  Добрый день!
  
  Верные цифры следующие:
  20: 9 968 р
  40: 12 506 р
  70: 39 732 р
  100: 26 897 р =  136 771 - 47 668 - 9 968 - 12 506 - 39 732
• НКК, спасибо! В одном из показателей закралась ошибка, все исправила и сошлось. 👍